財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理非常重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，在本章，您將學(xué)習(xí)到如何在“分銷系統(tǒng)”中把賬管好。
主要內(nèi)容包括：
?         費(fèi)用管理
?         其它收入管理
?         現(xiàn)金銀行管理
?         財(cái)務(wù)報(bào)表

費(fèi)用管理

系統(tǒng)中所指的費(fèi)用是狹義的費(fèi)用，即以現(xiàn)金或銀行存款支付的應(yīng)計(jì)入費(fèi)用項(xiàng)目的費(fèi)用。如物業(yè)管理公司收取的物管費(fèi)、印刷廠為公司印刷產(chǎn)品包裝、電信局收取電話費(fèi)等；與供應(yīng)商、加盟商相關(guān)的費(fèi)用如，返點(diǎn)、加盟費(fèi)等。
在“服裝DRP”中，系統(tǒng)預(yù)置的費(fèi)用項(xiàng)目包括調(diào)賬虧損、固定資產(chǎn)折舊，用戶可在“基本信息－財(cái)務(wù)信息--費(fèi)用類型”里添加和修改。

費(fèi)用單

本類單據(jù)用于記錄公司的費(fèi)用支出。
功能路徑：財(cái)務(wù)管理——費(fèi)用單 界面如下圖：

操作：
1）錄入經(jīng)手人和收費(fèi)單位；
2）光標(biāo)在“費(fèi)用項(xiàng)目編號(hào)”欄中回車，從彈出的選項(xiàng)框中選擇此次收費(fèi)項(xiàng)目，并輸入金額；
3）光標(biāo)在“付款賬戶”欄中回車，從彈出的選項(xiàng)框中選擇此次付款形式及賬戶；
4）錄入“實(shí)付金額”；
5）選擇“保存草稿”或“單據(jù)過賬”保存單據(jù)。

費(fèi)用的查詢

系統(tǒng)提供了“費(fèi)用查詢”報(bào)表，對(duì)系統(tǒng)中所有“費(fèi)用類型”下明細(xì)科目的本期發(fā)生額和累計(jì)余額進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，并可查詢費(fèi)用明細(xì)賬。
【操作】選擇菜單“財(cái)務(wù)管理－費(fèi)用查詢”，彈出“費(fèi)用查詢”界面，如下圖所示：

 

其它收入管理

其它收入是指銷售收入外的收入，如調(diào)賬收入、利息收入等，也可在“基本信息－其它收入”里添加需要的收入項(xiàng)目。
其它收入單
“其它收入單”與“費(fèi)用單”相對(duì)應(yīng)，主要處理一些銷售收入以外的收入如維修服務(wù)收入、利息收入等。
    例： 因西服供應(yīng)商違約，公司獲得違約補(bǔ)償金2000元。
操作:
進(jìn)入“財(cái)務(wù)管理－其它收入單”，付款單位選擇西服供應(yīng)商，選擇收入與進(jìn)貨還是與銷售有關(guān)，收入項(xiàng)目選擇“違約收入”，收款金額2000元，若不錄入收款金額，系統(tǒng)自動(dòng)增加對(duì)西服供應(yīng)商的應(yīng)收賬款2000元。
其它收入的往來管理
其它收入發(fā)生時(shí)，如需要將此筆收入納入往來管理，則在錄入其它收入單時(shí)，收款帳戶與金額不錄入，系統(tǒng)會(huì)產(chǎn)生以下數(shù)據(jù)變化：
1、付款單位的往來賬發(fā)生變化，如上例，西服供應(yīng)商的應(yīng)收款增加2000元；
2、相應(yīng)的收入項(xiàng)目增加，如上例，違約收入增加2000元。
其它收入查詢
1、在 “應(yīng)收查詢”、“應(yīng)付查詢”中可以查詢付款單位的往來賬。
2、進(jìn)入“收入查詢”，可查詢各項(xiàng)收入的本月發(fā)生額和累計(jì)發(fā)生額，并能查詢明細(xì)賬。

轉(zhuǎn)款單

企業(yè)的資金大多以銀行存款的形式存放在銀行，或以庫存現(xiàn)金的形式存放于企業(yè)內(nèi)部，不同資金之間往往需要相互轉(zhuǎn)換，當(dāng)用戶繳存現(xiàn)金、提取現(xiàn)金或在不同銀行賬戶間轉(zhuǎn)款時(shí)就可以使用“轉(zhuǎn)款單”來進(jìn)行記錄和處理。
功能路徑：財(cái)務(wù)管理——轉(zhuǎn)款單

操作：
例：小王從建設(shè)銀行提取現(xiàn)金1000元。
進(jìn)入“財(cái)務(wù)管理—轉(zhuǎn)款單”，選擇經(jīng)手人，在收款帳戶處選擇“現(xiàn)金”，在付款帳戶處選擇“建設(shè)銀行”，金額均為1000元。
單據(jù)過賬后“現(xiàn)金”增加1000元，“建設(shè)銀行”減少1000元。
若是存現(xiàn)業(yè)務(wù)，收款賬戶選擇相應(yīng)的銀行賬戶，付款賬戶選擇現(xiàn)金；若是轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，收款賬戶選擇轉(zhuǎn)入的銀行賬戶，付款賬戶選擇轉(zhuǎn)出的銀行賬戶。

損益表

損益表是反映企業(yè)在一定會(huì)計(jì)期間經(jīng)營(yíng)成果的動(dòng)態(tài)報(bào)表，也叫利潤(rùn)表。
功能路徑：財(cái)務(wù)管理——損益表
“損益表”由三部分構(gòu)成：收入、費(fèi)用和利潤(rùn)。計(jì)算公式：收入—費(fèi)用=利潤(rùn)
部分科目選中記錄后雙擊可以看到明細(xì)賬，由明細(xì)賬可以穿透查詢到原始單據(jù)。

現(xiàn)金銀行查詢

“現(xiàn)金銀行”查詢用于查詢現(xiàn)金和所有銀行帳戶的本月發(fā)生額及累計(jì)金額。
功能路徑：進(jìn)入“財(cái)務(wù)管理－現(xiàn)金銀行”，查詢現(xiàn)金和銀行存款的本月發(fā)生額、余額、明細(xì)帳、進(jìn)行每月比較和歷史記錄的查詢。

資產(chǎn)負(fù)債表

資產(chǎn)負(fù)債表是反映企業(yè)在某一特定時(shí)期內(nèi)財(cái)務(wù)狀況的靜態(tài)會(huì)計(jì)報(bào)表。
根據(jù)“資產(chǎn)＝負(fù)債＋所有者權(quán)益”的基本公式，本系統(tǒng)將資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)如下圖所示：
“資產(chǎn)負(fù)債表”中，左部份報(bào)表為“資產(chǎn)合計(jì)”右部為“負(fù)債合計(jì)”及“所有者權(quán)益”。計(jì)算公式：資產(chǎn)=負(fù)債＋所有者權(quán)益。部分科目可以雙擊查詢明細(xì)賬及原始單據(jù)。